Mora por Pago Tardío

Guía completa: configuración, cálculo y cobro automático

La mora es un cargo que se le suma a una factura cuando el cliente no pagó dentro del plazo acordado. Digimart puede calcularla y cobrarla sola: cada madrugada revisa las facturas vencidas y le agrega el cargo a las que corresponda.

El cargo NO es un documento aparte. Se agrega como una línea más dentro de la misma factura, apuntando a un producto de servicio que usted elige. Por eso la mora hereda todo lo que ya hace una línea normal: entra en el total, en el impuesto, en el asiento contable, en el PDF y en los reportes, sin que haya que configurar nada de eso por separado.

Antes de empezar: cree el producto de servicio

La mora necesita un producto que represente el cargo. Debe cumplir dos condiciones:

• Ser de tipo Servicio. Un producto inventariable descontaría existencias cada vez que se cobra una mora, lo cual no tiene sentido y descuadraría el almacén.
• Estar habilitado para la venta.

Vaya a Inventario → Productos → Nuevo, elija el tipo Servicio y póngale un nombre claro, porque ese nombre es el que va a ver el cliente en su factura. Por ejemplo: Cargo por mora, Interés por pago tardío o Recargo por atraso.

El precio que le ponga al producto no importa: la mora siempre usa el monto calculado según su configuración, nunca el precio del catálogo.

Cómo configurar la mora

Vaya a Configuración → Documentos → Mora. Ahí encuentra todos los parámetros:

Cobrar mora automáticamente

El interruptor principal. Mientras esté apagado no se cobra ninguna mora, ni automática ni manual.

Producto de servicio

El producto que creó en el paso anterior. Es la línea que aparecerá en la factura.

Cómo se calcula

Tres formas de determinar el monto:

El monto neto NO descuenta los pagos parciales. Es el total del documento, no lo que falta por cobrar. Si un cliente abonó la mitad, la mora en modo neto se calcula igual sobre el total.

Porcentaje o Monto

El valor a cobrar. Si el modo es porcentual acepta de 0 a 100; si es monto fijo, la cantidad en la moneda del negocio. En ambos casos debe ser mayor que cero.

Días de gracia

Cuántos días deja pasar después del vencimiento antes de cobrar.

• Con 0 días, la mora se cobra al día siguiente de la fecha de vencimiento.
• Con 5 días, se cobra a partir del sexto día de atraso.

El conteo se hace en la zona horaria de su negocio, no en la del servidor, para que una factura que vence el día 1 no se cobre la noche del 31.

Saldo mínimo para cobrar

Si el saldo pendiente de la factura es menor a este monto, no se cobra mora. Sirve para no perseguir centavos ni generar cargos por diferencias de redondeo. Déjelo vacío para cobrar sin mínimo.

Impuestos de la mora

Qué impuestos lleva el cargo. Puede dejarlo vacío (mora sin impuesto) o seleccionar uno o varios de los impuestos que ya tiene configurados.

A diferencia del resto de la configuración, los impuestos y la descripción se leen en el momento de cobrar, no en el momento de emitir la factura. Si hoy configura el ITBIS, se aplicará también a las moras de facturas emitidas antes — porque el impuesto corresponde a la operación que ocurre hoy, no a la factura original.

Descripción de la línea

Texto que aparece debajo del concepto en la factura. Es literal: se imprime tal cual, sin días ni montos calculados. Déjelo vacío si prefiere que la línea vaya sin descripción.

Solo facturas a crédito

Activado (lo normal), excluye las ventas al contado, que no tienen plazo de pago que vencer. Desactívelo solo si su operación cobra mora también en ventas de contado.

Cuándo SÍ se cobra mora

Para que una factura reciba el cargo tienen que cumplirse todas estas condiciones:

1. La mora estaba activa cuando se emitió la factura, y no se apagó para ese documento.
2. La factura está vencida y ya pasó el plazo de gracia.
3. Todavía tiene saldo pendiente, por encima del mínimo configurado.
4. Es a crédito (si tiene activada esa restricción).
5. El período contable de la factura no está cerrado.
6. No se le ha cobrado mora antes.
7. La factura no fue aceptada por la DGII.

Por qué no se cobra: motivos posibles

Cuando abra una factura y la mora no aplique, el sistema le dice exactamente por qué:

Límite importante: facturas ya emitidas a la DGII

La mora sí se aplica a facturas sin comprobante, con comprobante no electrónico (B01, B02...), y a las electrónicas que aún no han sido aceptadas por la DGII.

Si necesita cobrarle mora a un cliente cuya factura ya fue emitida electrónicamente, el camino correcto es una nota de débito por separado, que es el documento que la DGII contempla para aumentar el monto de una factura ya emitida.

Cómo se cobra: automático y manual

Cobro automático

Todos los días a las 5:00 de la mañana, Digimart revisa las facturas vencidas de su negocio y le aplica la mora a las que califiquen. No hay que hacer nada.

El proceso es seguro de repetir: si una factura ya tiene su cargo, no se le agrega otro. Y si por alguna razón una factura no se pudo procesar un día, vuelve a evaluarse al día siguiente.

Cobro manual

También puede aplicarla usted en el momento. Abra la factura, busque el bloque Mora por Pago Tardío dentro del Resumen Financiero y presione Aplicar mora. Antes de confirmar verá el monto exacto y sobre qué base se calculó — es el mismo número que cobraría el proceso automático.

Cómo deshacer una mora

En el mismo bloque de la factura, cada cargo tiene un botón Deshacer. Se le pedirá un motivo, que queda registrado.

Al deshacer:

• Se elimina la línea de la factura y se recalculan los totales.
• Se regenera el asiento contable.
• El registro del cargo se conserva, marcado como revertido y con el motivo.
• La factura vuelve a ser elegible, por si quiere aplicarla de nuevo.

Si la factura fue aceptada por la DGII entre el momento en que se aplicó la mora y el momento de deshacerla, la reversión se bloquea por la misma razón que el cobro.

Dónde ver las moras cobradas

• En la factura: el bloque Mora por Pago Tardío muestra cada cargo con su fecha, días de atraso, base, monto y si fue automático o manual. La línea también aparece marcada con una etiqueta Mora en el listado de ítems.
• En el listado de Facturas: una columna Mora con el monto cobrado en cada factura, y un filtro Con Mora / Sin Mora.
• En las estadísticas: el indicador Mora totaliza lo cobrado en el período filtrado y le dice en cuántas facturas. Al hacer clic filtra el listado.

Facturas recurrentes

Al crear o editar una factura recurrente, en el paso Recurrencia encuentra el interruptor Cobrar mora por pago tardío. Cada factura que genere esa recurrente nacerá con la configuración de mora vigente en ese momento.

Contabilidad

El ingreso por mora se registra donde esté configurada la cuenta de ingresos del producto de servicio que eligió:

• Si el producto no tiene una cuenta contable propia, la mora va a la misma cuenta de ingresos que el resto de la factura.
• Si el producto sí tiene una cuenta asignada, la mora va a esa cuenta, lo que le permite separarla en sus reportes.

Para separarla, edite el producto de servicio de mora y asígnele la cuenta de ingresos que su contador indique.

Preguntas frecuentes

¿Se cobra mora más de una vez sobre la misma factura?

No. Hoy el sistema cobra un único cargo por factura, sin importar cuántos días siga vencida.

¿La mora genera intereses sobre la mora?

No. La línea de mora nunca entra en la base de cálculo de otra mora.

Cambié el porcentaje. ¿Se recalculan las moras ya cobradas?

No. El modo, el porcentaje y los días de gracia se guardan dentro de cada factura al emitirla, así que un cambio de configuración solo afecta a las facturas nuevas. Lo que sí se lee al momento de cobrar son los impuestos y la descripción.

¿Qué pasa con facturas en dólares u otra moneda?

La mora se calcula y se cobra en la moneda de la factura. Una factura en USD genera una mora en USD.

Bajé de plan. ¿Qué pasa con la mora?

Puede apagarla, pero no volver a encenderla mientras el plan no la incluya. Las moras ya cobradas no se tocan.